A公司合并系统建设案例
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项目背景:
A公司是一家在A股上市的大型互联网集团公司,近年来业务发展迅速,兼具上市公司披露报表的需求和互联公司集团公司业务逻辑复杂且数据能支持业务部分进行数据分析的需求,需要一个合并报表平台支持其出具法定的财务报表和以成本中心为口径的管理报表。同时由于公司出具管报口径的成本中心架构变动频繁,需要能够支持频繁的组织架构变动,并支持按照多版本的组织架构口径出具管理报表。另外,基于内部数据分析和管理的需求,需要能够实现对数据进行交易级别明细的追溯。
项目目标:
本项目主要目标是基于项目范围内进行系统建设实施,完成A公司180多家法定报表口径主体的数据合并和300多个管理口径主体的数据合并,出具法定报表和管理报表。具体目标如下:
1. 合并报表系统开发总账接口,抽取ERP数据;开发线上表单以补充录入部分无法取数的科目的数据;对于个别无法取数的单位,采用Excel即席分析方式录入。
2. 根据内部关联方交易类型,完成包括未实现利润在内的关联交易、关联往来、现金流抵消的系统开发和配置工作,实现对账、自动化抵销功能。
3. 开发从总账、往来余额表、账龄表、科目发生追溯表、库存模块等ERP模块集成数据的接口。
4. 在按照公司法报组织架构口径完成法定报表之后,按照成本中心口径出具管理报表,并支持管报报表架构的频繁变动。
5. 在合并报表平台开发明细报表,以支持对法报损益类科目和管报数据的交易级别的全流程数据追溯。
解决方案-数据流口径
项目难点:
1、管报架构变化频繁,管报报表项目变化频繁,常规的HFM产品方案难以实现;
2、管报中税的部分以及未实现利润处理逻辑复杂,需要根据多个判断条件、多个字段判断并匹配数据;
3、对法报全流程交易级别明细数据的追溯有迫切的需求,常规的合并报表方案难以实现交易级别明细数据的追溯;
4、法报科目和管报项目的转换逻辑复杂,既有科目到管报项目的转换,又有子目到管报项目的转换。
主要成果:
1、搭建了完整的合并报表管理平台,完成了法报数据的编制和从法报数据到管报数据的转换,实现了法报数据和管报数据的统一管理;
2、提升了法报数据和管报数据的准确性,缩短了法报和管报编制时间,解决了原来部分数据通过邮件传输导致的问题;
3、实现了对于管报架构和管报项目频繁变换以及管报报表多版本架构管理数据的需求;
4、实现了对法报损益类科目、管报数据的交易级别明细数据的追溯;
5、实现了现金流量数据的单体数据和抵消数据交易级别明细数据的追溯。