B公司全面预算建设案例
—
项目背景:
B公司业务发展迅速,特别是产品规模的快速增长和国际化步伐的加快,财务全面预算、预测及数据分析需求日益庞大且复杂,对全面预算的管理提出更高的要求。但目前B公司财务域缺少有力的预算分析系统,财务部门大量的预算编制及数据分析报表仍由财务人员手工制作,作业效率低且易出错。在此背景下,B公司立项引入全面预算系统平台,以满足公司财务需求,实现预算高效编制,预实自动分析,报告自动生成。达到减少人工成本,提高财务人员工作效率的目的。建设全面预算平台,有效分析及跟踪各项指标,为公司经营目标及长远发展提供决策工具。
项目目标:
结合B公司管理模式与架构,在优化和完善预算管理流程基础上,实施全面预算管理系统,满足B公司预算编制、预算控制、预算调整、预算分析等管理信息化需要,实现以下管理信息化目标的实现:
1、通过构建系统,提升业务处理效率,缩短预算周期。
搭建全面预算系统,可以固化业务流程、编制模型。预算编制时,通过web界面进入系统后,输入基础数据及预算假设,运行业务规则,系统快速计算预算结果。所有业务人员基于统一的管理平台,数据共享,大大增加了沟通及数据交互的效率。
2、提高预算精度,提升预算管控水平。
相比较EXCEL的易出错、易丢失、安全隐患,存储及查找历史数据的不便利性,基于预算系统的预算管理,它带来的优势便是信息化的精细度、安全性、便利性。
通过打通预算控制环节,实现预算编制、预算控制和预算分析的在线管理。
3、为经营层和管理层快速、准确提供经营分析报表,提高经营效率。
在预算系统中可以基于实际数、预算数及预算系统本身的多维数据库特性,固化日常需要的经营分析报表,灵活拖拽基础信息进行分析。
蓝图设计
项目难点:
1、费用、投资预算填报到四级部门,其他预算按公司级填报,区分主控部门和成本中心填报,部分费用由主控部门编制,分摊到不同的成本中心;研发费用按照项目生命周期和项目类型并行管理控制;燃动、人力、制造费用分摊到单产品成本;
2、储能业务跨法人填报,费用分摊;
3、管理和法定两套口径报表;
4、按照生产计划要求,按照不同产品的BOM进行分解,自动生成物料采购需求的采购预算;
5、自动生成财务主表。
主要成果:
1、建立了全面预算信息化平台,实现了多维预算编制和分析,大大提高了预算的准确性和效率,预算编制时间缩短了一半;
2、实现预算各模块生成明细分录,分录自动生成财务主表;
3、建立了包括预算编制、预算控制、预算分析、预算考核的全面预算管理体系,形成了预算管理闭环,实现了预算的过程控制和预算管理过程的全员参与,预算管理实现了财务预算到战略预算的飞跃。