2026年企业财务数字化转型现状：来自200家企业的真实声音

"系统上了，但用起来不是那么回事"——这是我们在调研中听到最多的一句话。

2026年上半年，贝则科技联合行业研究团队，对200家不同规模、不同行业的企业进行了财务数字化转型现状调研。本文摘取部分核心发现，希望能为正在推进或规划财务数字化的企业提供参考。

关于本次调研

样本量： 200家企业

调研对象： 企业CFO/财务总监/财务经理

行业分布： 制造业（34%）、零售快消（18%）、金融（15%）、建筑地产（12%）、科技互联网（10%）、其他（11%）

企业规模： 年营收10亿以下（28%）、10-50亿（35%）、50-200亿（22%）、200亿以上（15%）

调研方式： 线上问卷（150份）+ 深度访谈（50家）

调研时间： 2026年3月-6月

发现一：87%的企业"已启动"财务数字化，但只有31%认为"效果显著"

这是本次调研最核心也最令人深思的数据。

87%的受访企业表示已经启动了财务数字化转型——部署了ERP系统、财务共享中心、或至少一个EPM模块（预算/合并/管理报表）。

但当被问到"转型效果是否达到预期"时，只有31%的企业选择了"显著达成"或"基本达成"。54%的企业选择了"部分达成，仍有差距"，15%的企业选择了"远未达到预期"。

这意味着：超过三分之二的企业，在财务数字化上投入了资源但效果大打折扣。

进一步分析"效果未达预期"的原因，排名前三的是：

• "系统与业务流程脱节"（48%）
• "实施团队对业务理解不足"（41%）
• "上线后缺乏持续优化"（35%）

发现二：全面预算系统的"在用率"远低于"部署率"

在已部署EPM系统的企业中，各模块的部署率和使用满意度呈现明显分化：

合并报表的部署率和使用满意度最高——因为"法定需求"驱动，合并是刚需——不用就出不了报表。

但全面预算的"频繁使用"比例只有34%，意味着近一半部署了预算系统的企业，系统并没有真正融入日常管理。

为什么？受访者的解释集中在三个方面：

• "预算模型和实际业务脱节，填完就束之高阁"(43%)
• "预算编制还是走一遍Excel，系统只是最后录一下数字"(38%)
• "滚动预测和情景分析功能一直没启用"(31%)

发现三：实施服务商的选择，比软件品牌的选择更能影响项目成功率

我们对比了两组项目：

• A组：由独立专业实施服务商交付的项目（n=68）
• B组：由软件厂商自有团队交付的项目（n=78）

两组的结果差异令人意外：

独立实施服务商在"持续使用率"和"满意度"两个维度上的优势尤为明显。 深度访谈中，多位受访者提到"厂商实施团队更关注产品功能能不能跑通，独立实施团队更关注业务流程能不能跑顺"。

反常识彩蛋：越小的企业越舍得在实施上"省钱"，结果成本反而更高

一个反直觉的数据点：

年营收10亿以下的企业，在EPM项目上的平均实施费/许可证费比值是0.4——也就是说花100万买产品，只花40万在实施上。

而年营收200亿以上的企业，这个比值是1.2——买100万的产品，花120万在实施上。

但结果呢？小企业的项目延期率是大企业的2.3倍，上线后推倒重来的比例是大企业的3.1倍。

在实施上"省钱"的结果，往往是花了更多钱。

关于完整报告

以上仅为本调研报告的部分发现。完整报告包含：

• 5大核心发现及详细分析
• 分行业、分规模的交叉对比
• 50家深度访谈中的典型案例
• 2026-2027年财务数字化转型的5个趋势判断

完整报告预计于2026年8月正式发布。如需获取，请关注贝则科技公众号或联系索取。

数据引用声明

本文中的所有数据均来自本次调研，未经授权不得以任何形式转载或引用。如需引用，请注明来源："贝则科技《2026年企业财务数字化转型现状调研报告》"。

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